Die Direktversicherung ist eine weitverbreitete Form der betrieblichen Altersvorsorge.

Bei Arbeitgeber-Wechsel wird sie meist problemlos übernommen.
Bei Unterbrechung der Arbeitstätigkeit kann sie beitragsfrei gestellt oder privat weitergeführt werden.
Direktversicherungen sind Harz IV-sicher.

Unser Highlight:

Rückkaufswert von ca. 90% ab dem ersten Beitrag.
(Normale Anbieter ziehen in den ersten Jahren ca. 50% Kosten ab)
Beitragsgarantie, hohe Rendite , wählbare Fonds-Anlagen,

 

technische Informationen zur neuen  Direktversicherung
(nach § 3.63 EStG, seit 2005)

1. Anspar-Phase
   maximal 4% der Beitragsbemessungsgrenze zur gesetzlichen Rentenversicherung,(2010: 4% aus 5.500 € Beitragsbemessungsgrenze = 220 € mtl.)
   Steuer:
   steuerfrei, hinzu kommt ein Aufstockungsbetrag von 1.800 € jährlich, wenn keine alte 40b-Direktversicherung besteht.
   Sozialabgaben:
   sozialversicherungsfrei  bis 4% der Beitragsbemessungsgrenze.
2. Rente, Todesfall-Leistung
   früheste Kündigungsmöglichkeit zum 60. Lebensjahr
   Vererbung nur an Versorgungsberechtigte
   Steuer:
   Die Renten sind voll steuerpflichtig
   Einmal-Abfindung sind voll steuerpflichtig
   Sozialabgaben:
   Beiträge zur gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung

Beitragsfreistellung und Rente bei Berufsunfähigkeit

Unsere Empfehlung:
nur Beitragsfreistellung (Weiterzahlung bis zum Rentenbeginn) einschließen.
Die Berufsunfähigkeits-Rente sollte besser separat abgeschlossen werden,
Vorteil: bessere Flexibilität, (Sparanlage kann beitragsfrei gestellt werden ohne BU-Rente zu verlieren, BU kann leichter gewechselt werden)

 

Alte Direktversicherung
(nach § 40b EStG, vor 2005)

1. Anspar-Phase
   Maximal 1.752 € jährlich
   Diese „Altverträge können weiter bespart werden (Bestandsschutz).
   Steuer:
   20% Pauschalsteuer +SolZ.+ KiSt
   (Seit 1.4.1999 nicht mehr einkommenssteuerlich absetzbar dank Finanzminister Lafontaine SPD).
   Sozialabgaben:
   sozialabgabenfrei wenn sie aus max. 2 jährlichen Sonderzahlungen finanziert werden
   (z.B. Urlaubs- und Weihnachtsgeld).
2. Rente, Todesfall-Leistung Beliebig vererbbar, lebenslange Rente oder Einmal-Auszahlung möglich
   Steuer:
   Steuerfreie Auszahlung der Renten,
   Sozialabgaben:
   Krankenkassen- und Pflegeversicherungs-Beitragspflicht für die Rente,
   bei Einmal-Abfindungen: Abzug Krankenkassen-und Pflegeversicherungsbeitrag in Höhe von 16%